Ein Service der
AUV - Arbeitsgemeinschaft Unabhängiger Versicherungsmakler e.V.
 

Rentenversicherung mit aufgeschobener Rentenzahlung und Rentengarantiezeit
Überschussverwendung
während der Aufschubzeit: Bonusrente
während des Rentenbezugs: volldynamische Überschussrente

Die spätere Leistung aus der Direktversicherung wird erst im Rentenalter versteuert, wenn der individuelle Steuersatz meist deutlich niedriger ist als während der Berufstätigkeit.

Leistungen der betrieblichen Altersversorgung / Direktversicherung (Renten und Kapitalabfindungen) werden für die Bemessung der Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung herangezogen, sofern der Versicherte Mitglied einer gesetzlichen Krankenversicherung ist. Darüber hinaus werden die Leistungen auch bei der Bemessung der Einkommensteuer berücksichtigt (nachgelagerte Besteuerung).

Vor Rentenbeginn werden die Überschüsse aus dieser Rentenversicherung für eine Bonusrente ohne Todesfallleistung in der Aufschubzeit verwendet. Bei Kündigung wird aus den bisher zugeteilten Überschussanteilen zunächst keine Leistung fällig, es wird grundsätzlich die erreichte Bonusrente ab Erleben des Rentenzahlungsbeginns gezahlt.

Die in der Rentenbezugszeit anfallenden Überschussanteile erhöhen die Rentenzahlungen, erstmals ein Jahr nach Rentenbeginn. Die Überschüsse werden für eine jährliche Überschussrente von z.Z. 2 % der jeweils gezahlten Vorjahresrente verwendet. *)

*) Zur Überschussbeteiligung ist zu berücksichtigen:
Die Leistungen aus der Überschussbeteiligung können nicht garantiert werden, sie gelten nur dann, wenn die für das Jahr 2008 festgelegten und in dieser Berechnung zugrunde gelegten Überschussanteile während der gesamten Versicherungsdauer unverändert bleiben.
Die Bonusrente ist eine Verwendungsform der Überschussbeteiligung.

Gesetzliche Modellrechnung (gem. § 154 VVG)

Die gesetzliche Modellrechnung stellt die Ablaufleistung unter Zugrundelegung der Rechnungsgrundlagen für die Prämienkalkulation mit drei durch § 2 Abs. 3 VVG- Informationspflichtenverordnung festgeschriebenen Zinssätzen dar.

Hinweis:
Bei der dargestellten Modellrechnung handelt es sich lediglich um ein Rechenmodell, dem fiktive Annahmen zugrunde liegen. Sie können aus der Modellrechnung keine vertraglichen Ansprüche gegen den Versicherer ableiten.

Weitere Informationen erhalten Sie bei:

AUV - Arbeitsgemeinschaft Unabhängiger Versicherungsmakler e.V.
 

Direktversicherung, private Altersvorsorge, privat Direkt Versicherung, betriebliche Altersversorgung, Gehaltsumwandlung im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung, private Rentenversicherung durch Entgeldumwandlung.  

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